البنك الإسلامي

البنك التقليدي

عنصر المقارنة

م

أصل شرعي لتطهير العمل المصرفي من الفوائد الربوية والمخالفات الشرعية.

نزعة فردية مادية للاتجار في النقود وتعظيم الثروة.

النشأة

مؤسسة مالية مصرفية تتقبل الأموال على أساس قاعدتي الخراج بالضمان والغرم بالغنم للاتجار بها واستثمارها وفق مقاصد الشريعة وأحكامها التفصيلية.

أحد مؤسسات السوق النقدي التي تتعامل في الائتمان النقدي وعمله الأساسي والذي يمارسه عادة قبول الودائع لاستعمالها في عمليات مصرفية كخصم الأوراق التجارية وشرائها وبيعها ومنح القروض وغير ذلك من عمليات الائتمان.

المفهوم

لا يتسم دوره بحيادية الوسيط بل يمارس المهنة المصرفية الوساطة المالية بأدوات استثمارية يكون فيها بائعاً ومشترياً وشريكاً.

مؤسسات مالية وسيطة بين المدخرين / المودعين والمستثمرين.

طبيعة الدور

يقوم على أساس القاعدة الإنتاجية وفقاً لمبدأ الربح والخسارة.

يقوم على أساس القاعدة الإقراضية بسعر فائدة.

أساس التمويل

- صاحب حساب جاري على أساس القرض الحسن والخراج بالضمان.

- صاحب حساب استثماري فهو رب مال.

- مشتري / بائع – مؤجر/مستأجر في جميع أنواع البيوع الحلال.

- مشارك.

- مُودع ومُدخر فهو مقرض ودائن أو مقترض ومدين وكلاهما على أساس الفائدة.

- مستأجر لبعض الخدمات المصرفية كصناديق الأمانات.

صفة المتعامل معه

- يجوز له ممارسة التجارة والصناعة وتمّلك البضائع وشراء العقارات والتعامل في أسهم الشركات التجارية بالضوابط الشرعية.

- يحظر عليه ممارسة التجارة أو الصناعة.

- يحظر عليه شراء عقارات غير التي يحتاج إليها لممارسة أعماله.

- يجوز له أن يشتري لحسابه الخاص أسهم الشركات التجارية الأخرى في حدود نسبة محددة من أمواله الخاصة أو بناء على موافقة مسبقة من البنك المركزي.

المحظور والجائز

يستطيع إصدار صكوك استثمارية عامة وخاصة بمشروع أو قطاع معين.

يستطيع إصدار أسهم ممتازة .

الموارد المالية الذاتية

حساب الاستثمار على قواعد المضاربة المطلقة أو المقيدة.

والوكالات في الاستثمار المطلقة أو المقيدة.

الودائع والقروض على أساس الفائدة.

الموارد المالية الخارجية

الجزء الأكبر من الأموال يتم توظيفه على أساس صيغ التمويل الإسلامية من البيوع والمشاركات والمضاربات وغيرها.

الجزء الأكبر من الأموال يستخدم في الإقراض بفائدة.

استخدامات الأموال

مضارب في مضاربة مطلقة باعتبار المودعين في مجموعهم رب مال.

كما يكون ربَّ مال وأصحاب العمل (المستثمرون ) هم المضارب في ممارسته لنشاطه.

يقوم بصفة أساسية ومعتادة بقبول الودائع وتقديم القروض للغير على أساس الفائدة.

الوظيفة الرئيسة

الادخار تأجيل إنفاق عاجل إلى آجل فهو عملية سلوكية لذلك يبحث البنك الإسلامي عن الأموال لدى جميع الأفراد أغنياء وفقراء ويهتم بتنمية الوعي الادخاري لدى الجميع تحقيقاً لدوافعهم الخاصة.

طبقاً للنظرية الوضعية الادخار هو الفائض من الدخل بعد الاستهلاك لذلك يبحث البنك التقليدي عن الأموال لدى الأغنياء على حساب تنمية الوعي الادخاري لدى الأفراد عموماً.

الادخار وتنمية الوعي الادخاري

يعتمد على استثمار الأموال والاتجار بها وفق الصيغ والأدوات الشرعية.

يعتمد على الإقراض فقط وفق سعر الفائدة لتحقيق العائدات.

المتاجرة على الملكية

يتحقق بأسبابه الشرعية من : المال – العمل – الضمان – وفق المعايير الشرعية.

يتحقق من الفرق بين الفائدة الدائنة والمدينة في عمليات البنك.

الربح

يتحملها البنك إذا كان رب المال في المضاربة وبقدر رأس المال دائماً في المشاركات.

يتحملها المقترض وحدة حتى ولو كانت لأسباب لا دخل له فيها.

الخسارة

الأهمية النسبية لشخصية المتعامل أكثر.

الاهتمام بالقدرة الإنتاجية وطبيعة أعماله ونشاطاته التي يقوم بها وآليتها في الممارسة العملية أكثر.

الأهمية النسبية للضمانات أكثر.

الاهتمام برأس المال والقدرة الإنتاجية أقل.

عناصر منح الائتمان

ثلاثة أنواع من الرقابة : الرقابة الشرعية ، ومن قبل الجمعية العمومية ومراقب الحسابات، والسلطات النقدية .

نوعان من الرقابة : من قبل الجمعية العمومية ومراقب الحسابات ، والسلطات النقدية.

الرقابة

أحد الركائز في تطبيق المنهج الاقتصادي الإسلامي ولتحقيق التكافل الاجتماعي فهو أحد المزايا التنافسية القوية.

لا مكان له فيه.

صندوق الزكاة

من أهم محددات آلية العمل وممارسة النشاط.

ليس لها مكان فيه وإن حصل بعض التوافق فهو جزئي.

مقاصد الشريعة وأولوياتها